SAP SD基础知识之现金销售

　　现金销售主要应用于内部员工销售和零散客户销售。

　　1)此业务情景仅涉及向客户销售物料的现金付款交易。

　　2)当客户下达货物销售订单、拣配和付款是同时进行时，才会使用现金销售流程。系统自动建议将销售订单中的当前日期作为交货和开票的日期。一旦保存销售订单，系统会自动创建交货。

　　1)客户以现金、现金支票等直接支付。

　　2)因为是现款支付,现金订单通常不再检查信用。

　　3)现金订单创建成功后,通常系统会参照此订单自动创建发货单。

　　4)和其它标准销售订单不同的是,现金订单是根据现金销售订单号而不是外向交货单号开具发票的。

　　1)创建销售订单和交货（自动）

　　2)检查批次（可选）

　　3)过帐发货

　　4)开票

　　以SAP系统标准的各种销售单据类型简单说明现金订单的流程，使用的都是系统标准的单据类型。在实际项目中，只要复制这些单据类型就行,现金订单的标准流程如下图。

　　(1). Tcode: OVAZ定义销售机构允许现金销售订单BV。

　　(2).检查销售凭证类型(标准现金订单类型BV,在"装运"中选择交货类型BV,选择"立即交货"标志,默认对应发票类型BV)->销售项目类别(标准销售行项目类别BVN)->发票类型(标准现金订单对应发票类型BV)->发票中的现金科目确定, 注意在现金发票类型配置屏幕中的"帐户确定/定价"屏的"科目确定现金结算"设置中已经选择了标准的现金科目确定过程KOFIAC,这些配置都是系统预定的,在这里使用该标准过程KOFIAC。

　　现金销售订单类型BV,

　　交货类型BV,

　　标准销售行项目类别BVN

　　标准现金订单对应发票类型BV，

　　(3).现金销售科目确定配置如下图，

　　关于现金科目确定配置使用的也是条件技术,我们可以看到默认的现金科目确定过程KOFIAC使用了条件类型CASH来确定现金科目。

　　Tcode:OV77是现金科目分配设置,假设分配现金科目100000,是根据销售组织来分配现金科目的。

　　(4).配置完毕后,VA01建立BV订单,在保存后系统同时自动产生一交货单。如果交货单没有自动过帐,可手工VL02N发货, 然后使用Tcode VF01（注:输入现金销售订单号而非发货单号）建立发票过帐,产生的会计分录如下:

　　Dr：现金科目100000 + （注意原因代码）

　　Cr：收入

　　销项税

　　此时由现金科目取代了标准销售单开票时产生的应收帐款科目，实际上如果不走现金销售订单走预收帐款，则财务部还需走应收清预收多了两步，现金销售则减化了业务流程。

　　(5).如果系统起用了原因代码做直接现金流量表的制作,此时现金科目100000需要起用替代写入原因代码(Tcode: OBBH)。

　　2023年07月18日 整理于苏州市。